Opções de conta de aposentadoria explicadas

Um dos motivos mais comuns que as pessoas dão para não abrir uma conta de aposentadoria é a confusão em torno dos tipos de conta. Muitas pessoas não estão cientes das diferenças entre as diferentes contas de aposentadoria ou de como cada uma delas funciona.

É compreensível não saber a diferença entre um 401 (k) e um Roth IRA, especialmente se seu trabalho não envolve finanças ou contabilidade. Mas adiar o planejamento da aposentadoria é um erro que pode ter consequências drásticas mais tarde em sua vida. É muito melhor aprender mais sobre as diferentes opções de contas de aposentadoria - já aos 20 anos.

Quanto mais cedo você aprender sobre suas opções, mais tempo terá para abrir uma conta e começar a financiá-la.

Como funcionam as contas de aposentadoria?

Existe um equívoco de que as contas de aposentadoria são como uma conta de poupança onde você armazena seu dinheiro até atingir a idade de aposentadoria - e então você recebe tudo de volta. A realidade é um pouco mais complicada. Existem considerações fiscais e outras razões pelas quais a abertura de uma conta de aposentadoria é a melhor maneira de economizar para aquela parte da sua vida. Também há limites para o quanto você pode contribuir e quando você pode sacar o dinheiro da conta.

Se você começar a economizar para a aposentadoria com uma conta de investimento regular, deverá pagar impostos toda vez que vender ações, títulos ou sacar um fundo mútuo. E se você estiver vendendo ações no prazo de 12 meses após adquiri-las, terá taxas de imposto de renda muito altas - algo em torno de 15 a 30%. As contas de aposentadoria proporcionam uma redução de impostos - seja durante o processo de adicionar dinheiro à sua conta, ou quando você retirar todo o dinheiro da conta na aposentadoria. A redução de impostos depende do tipo de conta de aposentadoria que você configurou.

Os diferentes tipos de contas de aposentadoria explicados

401 (k)

A maioria das empresas oferecerá a seus funcionários um plano de poupança para aposentadoria padrão 401 (k). As contribuições para um 401 (k) são dedutíveis de impostos e quaisquer ganhos de investimento na conta são diferidos para fins de imposto até a aposentadoria. Isso significa que você está obtendo uma redução de impostos em seu 401 (k) até atingir a idade de aposentadoria, ou você está pronto para sacar a conta.

O 401 (k) tem uma contribuição máxima, que fica em $ 18.500 para 2018. Aqueles que têm 50 anos ou mais têm a opção de adicionar até $ 6.500 como uma provisão de atualização. As contribuições máximas mudam a cada ano, dependendo das diretrizes do IRS.

Os empregadores podem igualar a contribuição de um funcionário ao 401 (k), até uma determinada porcentagem. Por exemplo, um empregador pode escolher igualar em 100% as contribuições de um funcionário para cada ano - até 5% de sua renda anual. Se o funcionário ganha $ 60.000 por ano, o empregador adicionaria $ 3.000 ao 401 (k) a cada ano.

As retiradas de um 401 (k) podem começar quando o indivíduo atinge 59 anos e meio. Quaisquer retiradas antes dessa idade incorrerão em uma multa de 10%, junto com a responsabilidade fiscal. Também é possível fazer um empréstimo em um 401 (k), se permitido pelo empregador. O valor do empréstimo é de até 50% do valor do plano, com o máximo de $ 50.000. Qualquer empréstimo contra um 401 (k) deve ser reembolsado em cinco anos.

403 (b)

Um 403 (b) entra em jogo se um indivíduo trabalha para uma organização governamental ou sem fins lucrativos. O tratamento do imposto de renda, limites de contribuição, diretrizes de correspondência do empregador, requisitos de retirada e disposições de empréstimo são idênticos a um plano 401 (k).

Há uma regra especial de contribuição máxima permitida (MAC) com relação ao 403 (b), onde os indivíduos que passaram 15 anos ou mais com um único empregador podem adicionar US $ 3.000 extras ao seu limite de contribuição anual. Mas fica a critério do empregador permitir essa contribuição adicional, e muitos não têm conhecimento de sua existência.

As opções de investimento são um pouco limitadas com o 403 (b). Com um 401 (k), quase qualquer tipo de veículo de investimento é permitido. O 403 (b) é limitado para selecionar fundos mútuos e anuidades.

Se você tem um plano 403 (b) através de seu empregador, mas está mudando para um emprego onde eles oferecem um 401 (k), é possível transferir seu plano para um 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Um solo 401 (k) é projetado para um proprietário de empresa e cônjuge que não tem funcionários. Não é possível contribuir para um solo 401 (k) se você tiver algum funcionário. Não há restrições de idade ou renda para se inscrever neste plano. O limite de contribuição é de $ 55.000 para 2018, com um adicional de $ 6.000 disponível para aqueles com 50 anos ou mais.

Há uma exceção ao aspecto de não empregados neste plano: o cônjuge do titular da conta. Se seu cônjuge ganha uma renda por meio de sua empresa, você pode adicioná-lo ao plano. Ao adicionar um cônjuge ao plano, é possível dobrar as contribuições anuais feitas para o solo 401 (k).

Os titulares do plano Solo 401 (k) têm a opção entre um plano tradicional ou um plano Roth. O plano tradicional permite contribuições antes dos impostos, com o imposto diferido até a aposentadoria. Um plano Roth permite contribuições após os impostos, mas não há imposto cobrado na aposentadoria.

Quase qualquer tipo de investimento é permitido dentro do solo 401 (k). Os titulares do plano podem investir seu dinheiro em ações, títulos, fundos mútuos, notas hipotecárias, imóveis, metais preciosos e muito mais. Quaisquer retiradas da conta antes da idade de 59 anos e meio incorrerão em penalidades severas do IRS.

IRA

Uma conta de aposentadoria individual, ou IRA, é um tipo de veículo de investimento com benefícios fiscais que os indivíduos podem abrir se quiserem economizar para a aposentadoria. Existem alguns tipos diferentes de IRAs - tradicional, Roth, SIMPLE e SEP. Os investimentos que podem ser feitos em um IRA incluem ações, títulos, fundos mútuos e muito mais.

Tanto as contas tradicionais quanto as Roth IRA são abertas por indivíduos que desejam configurar suas próprias economias para a aposentadoria. SEP e SIMPLE IRAs são estabelecidos por proprietários de pequenas empresas ou trabalhadores autônomos.

As contribuições feitas para uma conta IRA tradicional são dedutíveis de impostos. Você não vai pagar impostos sobre o dinheiro que está investindo em seu IRA tradicional, mas terá que pagar impostos na aposentadoria. As contribuições individuais para um IRA tradicional não devem ultrapassar US $ 5.500. Aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir com até $ 6.500 para a conta.

Indivíduos que ganham mais de $ 63.000 por ano terão que pagar alguns impostos sobre suas contribuições para uma conta tradicional do IRA. Aqueles com renda bruta ajustada superior a US $ 73.000 precisarão pagar impostos sobre todas as suas contribuições, desde que seu empregador ofereça planos de aposentadoria. Se seu empregador não oferecer planos de aposentadoria e você ganhar mais de $ 73.000 por ano, suas contribuições serão dedutíveis do imposto de renda.

Roth IRA

A principal diferença entre um tradicional e Roth IRA é que suas contribuições não são dedutíveis em um Roth IRA. Você pagará impostos sobre todas as suas contribuições para esta conta, independentemente do seu nível de renda. Mas você não será tributado sobre os saques que fizer da conta na aposentadoria.

Ambas as contas IRA e Roth IRA tradicionais têm juros e dividendos isentos de impostos. Você não pagará impostos sobre o dinheiro que está ganhando com seus investimentos em nenhuma das contas. A diferença é que você paga impostos quando adiciona dinheiro à conta com o Roth IRA. A cobrança de impostos é devida no momento da retirada com um IRA tradicional.

SEP IRA

Um SEP, ou pensão simplificada de funcionário, IRA é uma conta de aposentadoria que é útil para indivíduos autônomos e proprietários de pequenas empresas. Os empregadores podem contribuir com até 25% de sua renda anual, ou US $ 55.000 - o que for menor. Esses são os números de 2018 e mudam a cada ano.

É mais fácil configurar um SEP IRA, em comparação com um 401 (k). Se o proprietário de uma pequena empresa tiver funcionários, eles devem ser cobertos se atenderem a requisitos específicos. A boa notícia é que os proprietários de pequenas empresas que configuram SEP IRAs para seus funcionários têm permissão para deduzir as contribuições aos planos dos funcionários de sua própria receita de negócios relatada. Ajuda os proprietários de pequenas empresas a garantir uma taxa de imposto mais baixa.

Quando o dinheiro é retirado de um SEP IRA, ele é tributado. A penalidade para retirada antecipada do SEP IRA é de 10 por cento, mais o imposto de renda regular.

IRA simples

O SIMPLE, ou Planos de Equivalência de Incentivo de Poupança para Funcionários, IRA é outro plano projetado para proprietários de pequenas empresas ou indivíduos autônomos. Com um IRA SIMPLES, os funcionários podem fazer contribuições para suas contas de aposentadoria e é necessário que um funcionário iguale essas contribuições. As contribuições do plano feitas por um empregador são dedutíveis de impostos, semelhante à forma como o SEP IRA funciona.

Com o SIMPLE IRA, as contribuições de um empregador são limitadas de duas maneiras. Eles podem igualar as contribuições de até três por cento da remuneração de seus funcionários. Ou podem fazer uma contribuição não seletiva de 2% para cada funcionário elegível. Os funcionários estão limitados a $ 12.500 por ano em contribuições e $ 15.500 se tiverem mais de 50 anos.

Uma grande diferença entre o SEP IRA e o SIMPLE IRA é que os empregadores não podem fazer suas próprias contribuições com o SEP IRA. Ele é projetado para que os empregadores façam todas as contribuições. SEP IRAs são mais adequados para empresas onde os funcionários fazem a maior parte das contribuições, enquanto o empregador corresponde a uma determinada porcentagem.

A penalidade para retirada antecipada do SIMPLE IRA é de 25%, mais imposto de renda. Essa penalidade ocorre quando os saques ocorrem antes da idade de 59 anos e meio, ou se os saques começam dentro de dois anos do início do plano. Se o IRA SIMPLES tiver mais de dois anos, mas o indivíduo tiver menos de 59 anos e meio, a penalidade é de 10% mais imposto de renda.

Conta Poupança Saúde

Uma conta de poupança de saúde, ou HSA, é uma conta com benefícios fiscais que se destina a indivíduos cobertos por planos de saúde com alta dedução. O objetivo da HSA é ajudar essas pessoas a economizar para despesas médicas que não são cobertas por seus planos de saúde com franquia alta.

As contribuições para a HSA são feitas por indivíduos e / ou seus empregadores. Há um limite máximo para as contribuições, sendo o limite individual fixado em $ 3.450 e o limite familiar em $ 6.850. Os limites mínimos de franquia também mudam a cada ano, para a qualificação para um HSA. O mínimo individual é $ 1.350 e o mínimo familiar é $ 2.700. O valor máximo do desembolso individual é de $ 6.650, enquanto o valor para famílias é de $ 13.300.

O dinheiro que vai para a HSA funciona de forma semelhante a um 401 (k). Se você estiver recebendo o plano por meio de seu empregador, as contribuições isentas de impostos serão deduzidas de seu salário. E seu empregador também pode oferecer uma porcentagem equivalente a essas contribuições. Um aspecto único da HSA é que qualquer pessoa pode contribuir para o seu plano - cônjuges, pais, parentes, amigos, etc.

Resumo

Com tantas opções de contas de aposentadoria, é compreensível que as pessoas fiquem confusas quando começam a pensar no planejamento da aposentadoria. Mas muitas dessas contas são para situações e propósitos específicos. Quando você olha para o número de contas de aposentadoria que pode ser configurado, você descobrirá que é muito menor do que esta lista. É sempre aconselhável entrar em contato com um consultor de investimentos qualificado para obter conselhos específicos para sua situação específica.

Uma das principais decisões gira em torno de obter uma redução de impostos sobre as contribuições ou retiradas. Ambos têm seus pontos positivos e negativos, e caberá a você decidir o que é melhor para suas circunstâncias.

Também é possível abrir mais de uma conta de aposentadoria. Por exemplo, você pode decidir ir com um Roth IRA, mesmo se estiver recebendo um 401 (k) de seu empregador. Mas você deve ter em mente que as vantagens fiscais associadas ao IRA podem mudar, dependendo de seus níveis de renda e se você tem um 401 (k) por meio de seu empregador.

Não importa o tipo de conta certo para você, comece a economizar hoje, pois a aposentadoria chegará antes do que você pensa (acredite em mim, eu sei por experiência própria).

Referências

“Tipos de planos de aposentadoria”

Tyson, Eric e Bob Carlson. Finanças pessoais para idosos para leigos . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. The Complete Guide to IRAs and IRA Investing: Wealth Building Strategies Revealed . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Perguntas e Respostas

Pergunta: Se aos 55 anos, eu tirar todo o meu dinheiro do meu 401k, quanto de penalidade eu pagaria?

Resposta: As retiradas de seu plano qualificado são tributadas como renda normal e podem estar sujeitas a uma penalidade de imposto federal de 10% se tomadas antes dos 59 anos e meio de idade. Se você deixou seu empregador no mesmo ano ou após ele completou 55 anos, pode não estar sujeito à multa de rescisão antecipada de 10%.

Pergunta: Quando você deve começar a retirar seu dinheiro de uma conta de aposentadoria Roth?

Resposta: Se você atender aos requisitos, as distribuições qualificadas são isentas de impostos.

Você pode fazer contribuições para o seu Roth IRA depois de atingir a idade de 70 anos e meio.

Você pode deixar valores em seu Roth IRA enquanto viver.

Essas informações são do site do IRS: