Os 5 principais erros comuns do contribuinte, na minha opinião, na minha repartição de finanças

Um estudo não científico dos erros do contribuinte

À medida que a temporada de declaração de impostos começa novamente, os artigos são ou serão escritos em jornais, revistas e informadores de impostos on-line para evitar alguns dos erros comuns que são cometidos ano após ano.

Acho irônico que, na era dos arquivamentos eletrônicos, o IRS avise sobre erros que normalmente seriam cometidos por arquivadores de papel. As advertências do Wall Street Journal e do Daily Finance.com são melhores, mas algumas de suas recomendações não se aplicam a um contribuinte comum.

Agora é minha vez de listar alguns dos erros comuns que vejo em nosso escritório de preparação de impostos.

1. Não apresentar uma declaração de imposto

Isso parece quase bobo, mas durante a temporada de impostos e durante todo o ano, recebemos clientes que não apresentavam declarações de impostos há anos. Alguns dos motivos que ouvimos incluem:

Eu não poderia ser incomodado.
Não achei que precisava arquivar.
Eu devo devolver impostos ou pensão alimentícia, então eles aceitarão meu reembolso de qualquer maneira.

Vários anos atrás, um casal entrou em um de nossos escritórios com uma carta do IRS informando que eles deveriam apresentar suas devoluções de 2009 e 2010 até 11 de abril. Claro, eles também tiveram que apresentar seu retorno de 2011.

Os contribuintes tinham muito poucos registros antigos, mas o IRS sim. Todos aqueles W-2s, 1099s, etc. que você recebe, o mesmo acontece com o IRS. Na verdade, o IRS poderia fazer a sua devolução por você e enviar-lhe uma nota fiscal (e às vezes o fazem). Eles têm os melhores interesses do IRS em mente e não os seus. Eles nem sempre sabem o seu status de depósito, o número de dependentes que você tem, nem as deduções ou créditos a que você tem direito; todas as coisas que poderiam diminuir sua responsabilidade fiscal. Não é função do IRS diminuir sua responsabilidade fiscal. É o seu trabalho. (Se Warren Buffet ler isso, eu agradeceria seus comentários).

Depois de pagar e obter cópias de seus registros do IRS, combinados com os registros que eles possuíam, pudemos concluir todas as devoluções. Com os 3 retornos, seu REEMBOLSO total foi superior a $ 10.000! Por que esses contribuintes não apresentaram suas declarações antes?

Moral da história: às vezes, o maior erro que você pode cometer ao declarar seus impostos é não declarar. Não apresentar o pedido não significa que você não deverá pagar impostos, mas significa que não receberá um reembolso se o for devido. O IRS já tem suas informações. Arquive seus impostos antes que eles façam isso por você.

Bankscottage

2. Não relatando toda a sua renda

Não relatar todos os seus rendimentos pode ser um erro simples, honesto ou ilegal. Se você, consciente e intencionalmente, deixar de relatar sua renda, poderá receber penalidades civis e criminais. Apesar do que muitos acreditam, de acordo com o código tributário, todas as receitas, incluindo receitas em dinheiro e gorjetas, são declaráveis. Para funcionários de restaurantes, seu empregador pode rastrear dicas e relatá-las em seu W-2 no final do ano. Para os autônomos, qualquer pessoa que pague a você $ 600 ou mais durante o ano deve fornecer a você (e ao IRS) um 1099.

Pode ser um erro honesto? Certo. A maioria dos formulários deve ser enviada a você até 31 de janeiro. Mas alguns formulários que relatam a renda tributável, como um 1099-B de um corretor, não são devidos a você até 15 de fevereiro. Outros, como K-1s de parceria, só são devidos mais tarde. Mesmo se você receber um formulário, há uma chance de que um formulário alterado seja fornecido a você em uma data posterior.

Na minha repartição de finanças, alguns clientes entram para entrar com o processo assim que recebem um W-2. Eles desejam o reembolso, principalmente se incluir imposto sobre a criança e créditos de imposto de renda auferidos. Quando eles voltam para pegar a papelada, eles têm um ou mais W-2s adicionais. Esses W-2s adicionais podem alterar sua elegibilidade para o EITC. O que antes era um reembolso agora pode ter que ser devolvido.

Moral da história: relate toda a sua renda. O IRS provavelmente já sabe sobre isso de qualquer maneira. Ser paciente. Obtenha todos os seus formulários e arquive-os corretamente na primeira vez. Se você receber um novo formulário W-2 depois de já ter preenchido sua declaração de imposto de renda, preencha uma declaração corrigida, 1040-X.

3. Fazendo uma dedução que você não tinha direito a

Esse erro pode variar de reivindicar filhos ou outros dependentes aos quais você não tem direito em uma tentativa de se qualificar para créditos fiscais, a exagerar as deduções discriminadas, como contribuições de caridade.

Com a nova lei tributária, muito mais contribuintes usarão a dedução padrão. Embora a dedução de Impostos Estaduais e Locais (SALT) seja limitada a US $ 10.000 para arquivadores individuais e conjuntos, ainda pode haver a tentação de aumentar as deduções de caridade ou reivindicar juros de hipotecas que você pode não ter o direito de reivindicar sob a nova lei.

Diversas outras deduções, como taxas para preparação de impostos, despesas não reembolsadas de funcionários e taxas de consultor de investimentos não existem sob a nova lei tributária.

Para 2018 houve um aumento do Crédito Tributário para Crianças e uma continuação do Crédito de Imposto sobre Renda Ganhado (EITC), ambos créditos pelo menos parcialmente reembolsáveis. Com regras de qualificação complexas, pode haver a tentação de tentar reivindicar esses créditos, intencionalmente ou não, mesmo por aqueles que não têm direito a eles. Por exemplo, o EITC depende principalmente de sua renda e do número de filhos qualificados que você pode reivindicar. Quanto mais crianças qualificadas você puder reivindicar, até 3, maior será o seu EITC. Os contribuintes desejam otimizar sua renda e maximizar seus filhos qualificados para maximizar seu EITC. Você pode ler meus artigos sobre "Quem pode ser uma criança qualificada para o EITC" ou este hub sobre como reivindicar o EITC de forma fraudulenta.

Todos os contribuintes devem reivindicar todos os créditos ou deduções a que têm direito. Mas, alguns tentarão reivindicar alguns para os quais não são elegíveis. Há alguns anos, houve um relatório de uma criança de 4 anos reivindicando o crédito de comprador de casa pela primeira vez. (Talvez ele simplesmente não aguentasse mais viver com os pais.)

Moral da história: aceite as isenções, deduções e créditos a que você tem direito e nada mais. Certifique-se de não perder nenhum que seja devido. Pegar aqueles aos quais você não tem direito é fraude e você será atingido com as penalidades que vêm com isso. Com o EITC, se você reivindicá-lo falsa ou erroneamente, pode ser negado por até 10 anos (até mesmo anos você teria o direito a ele por direito).

4. Número da previdência social ou data de nascimento incorreta

Geralmente, são erros de digitação, mas em alguns casos podem ser intencionais. Na maior parte, esses problemas incluem muitos dos erros administrativos sobre os quais o IRS avisa com as devoluções em papel.

Todos os nomes, números de seguro social e datas de nascimento dos contribuintes e dependentes devem corresponder aos dados do IRS ou do banco de dados da previdência social. Supondo que você não esteja inventando um nome, número de seguro social e aniversário, isso geralmente é um erro tipográfico ou um erro honesto (o pai esquece a data de nascimento do filho ou da esposa).

Mas, com o e-arquivamento, os erros administrativos são diferentes do que costumavam ser com as devoluções em papel. O computador faz os cálculos para que você não precise mais se preocupar com erros matemáticos. Com o e-arquivamento, você não precisa enviar seus W-2s. E embora você não tenha que colocar sua assinatura em uma declaração e-arquivada, você e seu cônjuge, se preencherem em conjunto, devem usar uma assinatura eletrônica, um número PIN, para arquivar a devolução.

Certificar-se de que:

Todas as informações inseridas em seu retorno estão corretas.
Nomes, ruas, etc., estão escritos corretamente.
Os números inseridos em W-2s e outros formulários são precisos.
Todos os nomes estão escritos corretamente e as datas de nascimento e números de segurança social estão corretos.
Seus números de conta e roteamento estão corretos se você estiver depositando diretamente seu reembolso.
Crie um PIN para assinar eletronicamente a devolução.
Use o status de arquivamento correto. Não marque mais de um se estiver arquivando em papel.

A moral da história é: entra lixo, sai lixo. Se você não prestar atenção aos detalhes, a devolução será rejeitada e apenas atrasará o seu reembolso.

5. Não Pagando os Impostos Devidos

Não tenho certeza de quantas vezes isso acontece, mas sei que sim. Na Pensilvânia, os contribuintes precisam apresentar declarações de impostos federais, estaduais e locais. Fornecemos a todos os nossos clientes cópias dessas devoluções para seus registros. Se eles devem impostos federais ou estaduais, também fornecemos a eles vouchers e um envelope endereçado para enviar seus pagamentos. As devoluções locais não podem ser arquivadas por e-mail, portanto, todos os nossos clientes recebem uma devolução, W-2s, etc., e um envelope endereçado para enviar à agência tributária local.

Como posso saber se alguns contribuintes não pagam os impostos devidos? Simples. Quando eles trazem a declaração do ano passado para arquivo deste ano, encontro todos os envelopes, vouchers e formulários ainda bem dobrados no pacote que dei a eles no ano passado.

Moral da história, pague seus impostos na data de vencimento. Arquive qualquer papelada que você precise. Se enviar um cheque, inclua o voucher e coloque o seu número de segurança social no cheque. Se você não puder pagar, estabeleça um acordo de parcelamento com o IRS.