Aposentadoria para freelancers e autônomos

Se o seu sonho de aposentadoria se parece com isso, você terá que começar a economizar agora.

Barefoot in Florida, CC BY 2.0, via flickr

Então você trabalha por conta própria: parabéns! Você decidiu ser seu próprio patrão e tomar as decisões necessárias para manter ou expandir seu negócio freelance ou empresa individual. Você provavelmente está tão ocupado fazendo seu trabalho, bem como cuidando da papelada, fazendo o marketing de seu negócio e mantendo seu espaço de trabalho, que não poderia fazer mais nada. Mas há uma coisa muito importante que você não deve esquecer: o planejamento da aposentadoria.

Você não tem mais um departamento de recursos humanos para cuidar de todos os detalhes da sua pensão. Caramba, você não tem mais uma pensão! É tudo DIY daqui. Felizmente, os autônomos têm algumas boas opções para contas de poupança para aposentadoria.

Tipos de planos de aposentadoria para indivíduos autônomos

Como um indivíduo autônomo (seja autônomo, contratado independente ou proprietário único de uma pequena empresa) nos Estados Unidos, você tem algumas das mesmas opções que os funcionários de grandes corporações têm. No entanto, algumas dessas opções, como participação nos lucros ou um plano de benefício definido, exigem muita papelada, taxas e até mesmo assistência profissional. Vamos nos concentrar em planos que você pode começar sozinho com alguns formulários simples ou uma pequena ajuda do banco.

Exemplos: quanto você pode economizar com cada plano

Exemplo 1: Marisol é uma escritora freelance experiente de 40 anos que é autônoma. Ela não tem funcionários e faturou $ 65.000 em 2020. Se colocarmos isso em uma calculadora de contribuição para trabalho autônomo, veremos que sua renda líquida de trabalho autônomo é de aproximadamente $ 60.400. Ela poderia fazer estas contribuições máximas:

SEP-IRA: $ 12.080
SIMPLES IRA: $ 13.905 ($ 13.500 + 3% de contribuição do empregador)
Solo 401 (k): $ 24.375 ($ 19.500 + 25% de contribuição do empregador)

Exemplo 2: Harold é um único proprietário de uma empresa de táxis de 55 anos, sem outros funcionários. Ele arrecadou US $ 50.000 em 2020, para uma renda líquida de trabalho autônomo de pouco menos de US $ 46.500. Suas contribuições máximas aproximadas seriam aproximadamente:

SEP-IRA: $ 9.300
SIMPLES IRA: $ 16.905 ($ 13.500 + 3% de contribuição do empregador + $ 3.000 de contribuição de atualização)
Solo 401 (k): $ 30.875 ($ 19.500 + 25% de contribuição do empregador + $ 6.500 em contribuição de atualização)

SEP-IRA

Um SEP-IRA permite que você separe até 25% de sua renda líquida ( não bruta) de trabalho autônomo, até um máximo de $ 53.000 (em 2016).

Você pode contribuir para um SEP-IRA e um Roth IRA se for elegível para um Roth, ou para um 401 (k) patrocinado pelo empregador se ainda tiver um emprego diurno.
Você pode financiar sua conta para o calendário a qualquer momento até o vencimento de seus impostos (geralmente 15 de abril do ano seguinte), para que possa fazer uma contribuição maior ou adicional se ganhar mais dinheiro do que esperava. Por outro lado, se você fez menos do que o planejado, pode pular sua contribuição do ano ou contribuir com uma quantia menor.
Você pode configurar um SEP-IRA preenchendo um formulário simples; seu banco ou corretora pode orientar você durante o processo por telefone.

Se você for proprietário de uma pequena empresa, também pode usar um SEP-IRA para fazer "contribuições do empregador" dedutíveis de impostos para funcionários qualificados. Você deve dar a todos os funcionários elegíveis a mesma porcentagem, portanto, sua flexibilidade é um tanto limitada.

SIMPLE IRA

Proprietários de pequenas empresas (com menos de 100 funcionários) podem ser melhores instituindo um IRA SIMPLE (Plano de Incentivo de Poupança para Funcionários). Como o nome indica, é fácil de implementar (exigindo principalmente um formulário no qual sua empresa de serviços financeiros possa ajudá-lo e um aviso anual aos funcionários) e fornece a seus funcionários um incentivo para economizar seu próprio dinheiro. Como empregador, você é obrigado a igualar as economias de seus funcionários, dólar por dólar, em até 3% ou dar uma contribuição de 2% para todos.

Se você possui seu próprio negócio, mas não tem nenhum outro funcionário, ainda é elegível para criar um IRA SIMPLES para si mesmo. Você pode querer fazer isso se sua renda for baixa, porque embora o limite de contribuição de diferimento eletivo em 2020 seja de $ 13.500, esse dinheiro pode chegar a 100% de sua remuneração. Você também pode fazer contribuições de recuperação de até $ 3.000 se tiver 50 anos ou mais, o que não pode ser feito em um SEP-IRA.

Um solo 401 (k) pode ser o plano de aposentadoria perfeito para uma empresa de encanamento de marido e mulher.

MoToMo, CC BY 2.0, via flickr

Solo 401 (k)

Se você estiver disposto a negociar um pouco mais de papelada pela opção de contribuir com mais dinheiro, considere um indivíduo 401 (k). Como seu empregador, você pode contribuir com até 25% de sua renda líquida de trabalho autônomo, mas também pode fazer uma contribuição de até $ 18.500 (em 2020) em seu papel de empregado. Os dois não devem exceder $ 57.000 juntos, embora você tenha permissão para uma contribuição de atualização de $ 6.500 se tiver mais de 50 anos. Seu cônjuge (que trabalha para sua empresa) também está qualificado para participar. A desvantagem? Seus impostos ficam mais complicados, não existem formulários genéricos prontos para ajudá-lo a iniciar o plano e você precisará apresentar um relatório anual ao IRS assim que os ativos em seu plano atingirem um determinado limite (atualmente $ 250.000).

Comparação de tipos de planos de aposentadoria



	SEP-IRA	SIMPLE IRA	Solo 401 (k)
Limite de contribuição:	Até 25% da renda líquida do trabalho autônomo, mas não mais do que $ 57.000	Até 100% da renda do trabalho autônomo, mas não mais do que $ 13.500	Até $ 19.500 como contribuição do funcionário, mais até 25% da renda líquida de trabalho autônomo, não excedendo $ 57.000 combinados
Dificuldade de configuração e manutenção:	muito fácil: formulários genéricos disponíveis; sem mais papelada	fácil: formulários genéricos disponíveis; notificação anual necessária aos funcionários	mais complexo: manutenção significativa de registros e papelada necessária; taxas administrativas mais altas
Melhor plano para:	contratante independente ou proprietário de uma empresa muito pequena	proprietário de pequena empresa (sem funcionários adicionais, até 100 funcionários)	único proprietário e cônjuge (se empregado pela empresa)
Contribuições de atualização para pessoas com mais de 50:	não permitido	$ 3.000	$ 6.500
Requisitos de cobertura para funcionários de pequenas empresas (se apropriado):	funcionários que têm pelo menos 21 anos de idade, trabalharam há 3 dos últimos 5 anos e ganham pelo menos $ 600 por ano.	funcionários que tiveram uma renda de pelo menos US $ 5.000 nos últimos 2 anos e que provavelmente o farão novamente este ano	abrange apenas o proprietário da empresa; o plano deve mudar se outros funcionários além do cônjuge forem contratados
Flexibilidade:	você, como empregador, pode decidir se deseja contribuir e quanto, sem qualquer papelada (todos os funcionários elegíveis - mesmo se você for o único - devem receber a mesma porcentagem)	você, como empregador, pode igualar as contribuições dos funcionários (incluindo as suas) de até 3% do salário ou contribuir com 2% para todos os funcionários elegíveis; se você deseja alterar a porcentagem ou tipo de contribuição, deve fazê-lo por escrito antes de implementar a mudança	você, como empregador, pode alterar a porcentagem da equivalência da empresa, e você, como funcionário, pode alterar sua contribuição, mas ambos exigem papelada

Guarde seus centavos hoje e terá dólares amanhã (ou daqui a 20 anos).

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Comece a economizar para a aposentadoria hoje

Não demore! Escolha o plano certo para você e comece o mais rápido possível. Devido à magia dos juros compostos, quanto mais jovem você for no início, menos terá que sacar de seu contracheque para atingir sua meta. Mesmo que você seja um novato na vida de freelance ou sua empresa tenha acabado de se qualificar, abra um plano e comece a contribuir. Isso se tornará um hábito, você terá benefícios fiscais e acabará com um pecúlio que de outra forma não teria.