Sinalizadores de IRS que colocam sua declaração de imposto em risco para uma auditoria

Não acene bandeiras vermelhas no IRS.

Por Wereon (Original PNG de Nikodemos.), Via Wikimedia Commons

Nove avisos de bandeira vermelha

Quase assim que terminamos nossas declarações de impostos, muitos de nós começam a se preocupar com uma temida auditoria do IRS.

Essas auditorias geralmente envolvem uma carta que pede esclarecimentos, mais informações ou documentação adicional. Geralmente é acompanhado de um pedido de pagamento de impostos adicionais e, possivelmente, juros e multas. A carta explicará por que o IRS acredita que você deve dinheiro adicional. Caberá a você provar o contrário.

Os contribuintes normalmente não precisam se preocupar com o fato de 3 homens de casacos escuros aparecerem um dia em sua casa para levá-los a um escritório sem janelas e ter uma luz forte brilhando em seu rosto até que eles tossam a massa.

Quais são alguns dos sinais de alerta comuns que podem colocá-lo em risco para uma auditoria do IRS?

office.microsoft.com

Nº 1 ter uma alta renda

Quanto maior for sua receita, maior será o risco de uma auditoria. Simplesmente vai com o território.

Para todos os contribuintes, o risco geral de uma auditoria é de pouco mais de 1%. Se você ganhar mais de $ 200.000, ele sobe para cerca de 4%. Ganhe mais de $ 1.000.000 e o risco aumenta para cerca de 12%.

Acha que a subnotificação diminuirá o risco de uma auditoria? O IRS já tem todos aqueles W-2s, 1099s, K-1s, etc. que também foram enviados para você. Se você não os denunciar, o IRS saberá.

Da mesma forma, provavelmente não é uma boa ideia pedir ao seu chefe um corte de pagamento para que você não seja auditado. Porém, você pode aumentar sua contribuição para o 401 (k) e diminuir sua renda tributável dessa forma.

escritório, microsoft.com

# 2 Não reportar toda a sua receita

Isso cai em duas categorias.

Como eu disse acima, se você receber um W-2, 1099 ou K-1, etc., você deve relatar a renda. O IRS já sabe disso.
Se você tem uma empresa que lida principalmente com transações em dinheiro, não subestime sua receita só porque nem sempre há um registro dela. Os negócios com dinheiro em si são sinais de alerta para o IRS. Morar em uma casa de $ 300.000, dirigir um carro caro, mas relatar apenas $ 25.000 em receita de seu negócio, o IRS vai questionar como você faz isso.

Nº 3 Tomando Deduções Maiores do que a Média

O IRS sabe o que esperar das deduções com base em sua renda. Faça uma dedução que o IRS considere alta demais para sua renda, você pode arriscar um inquérito do IRS.

As contribuições de caridade recebem um escrutínio particular. Todas as doações em dinheiro exigem recibos para documentação.

As regras para contribuições não em dinheiro tornaram-se ainda mais rígidas. Para doações que não sejam em dinheiro, você deve documentar como determinou o valor do item que está doando. Você não pode mais reivindicar uma dedução de US $ 20 pela camisa velha que doou para a caridade só porque pode pensar que vale tanto assim. Você pode ter que determinar e reivindicar seu valor de brechó. Alguns itens valiosos podem exigir uma avaliação para determinar claramente seu valor. Para todas as doações que não sejam em dinheiro acima de $ 500, você também deve preencher um Formulário 8283.

Bankscottage

# 4 Sendo autônomo (preenchendo um cronograma C)

Ser autônomo e preencher um Anexo C para relatar a receita do seu negócio é uma bandeira vermelha potencial em pelo menos duas frentes.

Primeiro, o IRS deseja ter certeza de que você relatou toda a sua renda. O IRS verificará se você relatou todas as receitas, especialmente as receitas relatadas em um 1099-MISC. Se você tem uma empresa que lida principalmente com transações em dinheiro, os agentes são treinados para procurar pistas que possam indicar que você não relatou toda a sua receita.
Em segundo lugar, o IRS examinará de perto todas as deduções que você usa para diminuir seu lucro (ou aumentar sua perda). O Anexo C está cheio de deduções que diminuirão sua renda tributável. Faça deduções que parecem excessivas e você arrisca uma auditoria.

Nº 5: Tirar excesso de deduções comerciais

As deduções para entretenimento, refeições e viagens serão examinadas de perto pelo IRS. Você deve manter documentação detalhada dessas despesas, incluindo a localização, as pessoas presentes, o objetivo do negócio e a natureza da discussão. Você deve ter um recibo para qualquer despesa acima de $ 75 e para todas as hospedagens fora de casa.

100% do uso comercial de um veículo pode acionar uma bandeira vermelha para o IRS. Embora você possa solicitar uma dedução pelo uso comercial de seu carro pessoal, o IRS pode achar que é incomum para você ter um veículo que seja usado 100% para negócios. Mantenha registros precisos de quilometragem, finalidade comercial e entradas de calendário para documentar o uso comercial de seu veículo pessoal. Você pode reivindicar a taxa de milhagem padrão ou despesas reais, mas não pode reivindicar ambos.

Nº 6 Reivindicação de um Home Office

Se você dirige um negócio fora de casa, pode se qualificar para uma dedução de escritório doméstico. Um escritório em casa permitirá que você deduza uma porcentagem do seu aluguel ou juros de hipotecas, serviços públicos, seguros e impostos imobiliários de sua receita de negócios.

Para se qualificar para a dedução de escritório em casa, você deve usar uma área de sua casa exclusivamente para negócios. Sua família não pode assistir TV no quarto à noite e seus filhos não podem usar o computador do escritório para fazer a lição de casa.

Começando com a temporada de declaração de impostos de 2014 (para o ano fiscal de 2013), há uma opção simplificada para solicitar a dedução de Home Office. Se você escolher esse método, ainda deverá usar uma área de sua casa (máximo de 300 pés quadrados) exclusivamente para seu negócio, mas não terá que manter todos os registros ou completar os cálculos bastante onerosos exigidos com o método regular.

Com o método simplificado, você recebe uma dedução de $ 5 / pé quadrado de sua casa usada exclusivamente para negócios (dedução máxima de $ 1.500). Se as despesas de seu escritório em casa forem maiores, você ainda pode escolher o método normal para calcular a dedução.

Nº 7 Reivindicação de um hobby como negócio

Para muitos, o que fazem pelos negócios é algo que gostam de fazer. Desfrute da fotografia, entre no mercado de trabalho como fotógrafo e deduza o custo da sua câmera e suas despesas. Venda uma ou duas fotos e sua casa de graça. Soa como um grande plano. Talvez não tão rápido.

O IRS permite deduzir despesas de um negócio legítimo, mas não de um hobby. Se você reivindica um hobby com muitas despesas e grandes perdas, como corridas de automóveis, como um negócio, você corre o risco de uma auditoria.

Você deve relatar qualquer receita que ganhe com um hobby, como a venda de algumas fotos, se você for fotógrafo. Porém, você só pode deduzir suas despesas na extensão da receita gerada com o hobby. Você não pode deduzir perdas.

Para ser um negócio, a atividade deve ter uma expectativa de lucro e deve gerar um lucro de pelo menos 3 a cada 5 anos.

Nº 8 Múltiplas propriedades de aluguel

Se você tem um imóvel alugado e participa ativamente de sua gestão, pode solicitar uma dedução de até $ 25.000 em perdas. Essa dedução é eliminada gradualmente para rendas acima de US $ 100.000 e desaparece quando sua renda ultrapassar US $ 150.000.

Se você provar que é um profissional do setor imobiliário (incorporador, locador, corretor, etc.), não há limite para os prejuízos que você pode deduzir.

Não diga que é um profissional imobiliário quando não o é. O IRS descobrirá sobre seu trabalho real.

# 9 Fraude

Com o aumento do e-arquivamento, a fraude aumentou significativamente e aumentou na tela do radar do IRS. As restituições de impostos foram atrasadas em parte devido a novas análises de fraude do IRS.

Pegar créditos aos quais você não tem direito. Reivindicar o crédito de imposto de renda ganho com um filho qualificado que não seja seu próprio filho pode levantar algumas bandeiras vermelhas. Houve muitas pessoas que reivindicaram o Crédito para Comprador de Casa pela Primeira Vez há alguns anos que não tinham direito a ele, incluindo uma criança de 4 anos.
Aumentando ou diminuindo sua renda para aumentar seu Crédito de Imposto de Renda Ganhado. Pela natureza do EITC, ele aumenta à medida que sua renda aumenta até certo ponto e, então, conforme sua renda aumenta ainda mais, seu EITC diminui. Existem contribuintes que manipularão a receita das empresas para atingir o ponto ideal de um crédito máximo. Eu não gostaria de ser pego fazendo isso.
Apresentação de declarações fiscais falsas. O IRS está ciente do roubo de identidade para obter números de seguridade social que são usados para declarar impostos e solicitar reembolso de forma fraudulenta. Este ano, pelo menos um cliente em nosso escritório de finanças apresentou uma declaração de imposto de renda fraudulenta registrada sob seu número de seguro social.

Não tenha medo de bandeiras vermelhas:

Relate toda a sua renda.
Se você puder provar que tem direito a deduções legítimas, aceite-as.
Mantenha uma boa documentação para justificar suas deduções.
Salve seus recibos para verificar suas despesas.
Não aceite deduções ou reivindique créditos aos quais você não tem direito.

Bandeiras vermelhas, você toma aviso?

Atenção

Qualquer imposto federal ou informações de planejamento tributário fornecidas acima ou vinculadas a este artigo não se destinam a ser específicas a nenhum indivíduo ou situação em particular. Qualquer pessoa que desejar aplicar essas informações deve primeiro discuti-las com um contador ou fiscal para determinar se é apropriado ou como se aplica especificamente à sua situação específica.

Perguntas e Respostas

Pergunta: Quanto posso reivindicar em meu imposto estadual para itens de trabalho para PA e não ter que pagar impostos sobre eles?

Resposta: Você pode reivindicar todas as despesas relacionadas ao trabalho sobre os impostos do PA se tiver recibos. Exemplos de despesas relacionadas ao trabalho que você pode reivindicar incluem taxas sindicais, licenças, ferramentas, roupas especiais para trabalho, como botas de trabalho. Basicamente, tudo o que é necessário para fazer seu trabalho, mas não seria usado fora do trabalho. Por exemplo, você pode reivindicar um uniforme ou sapatos especiais de trabalho, se eles não seriam usados normalmente fora do trabalho. Você não pode reivindicar um belo vestido ou terno e gravata, pois eles podem ser facilmente usados fora do trabalho.

Pergunta: Se você vender sua primeira casa, terá que pagar uma taxa?

Resposta: Se a casa é sua residência principal, e você viveu nela pelo menos dois dos últimos cinco anos, ao vender a casa, você pode excluir dos impostos até $ 250.000 (solteiro ou $ 500.000 casado) de qualquer ganho que possa recebeu da venda da casa.