4 Tipos de deduções fiscais autônomas comumente esquecidas

Você é autônomo e está se perguntando que tipo de deduções fiscais você pode reivindicar? Este artigo o ajudará a descobrir quais despesas de sua empresa são dedutíveis de impostos.

Sharon McCutcheon via Unsplash.com

Ser autônomo não é nada fácil. É preciso muita coragem, automotivação, criatividade e tenacidade para administrar um negócio próspero ou ser um freelancer de sucesso. Eu sei como é difícil; Eu sou um de vocês. Nesta economia implacável, todos nós lutamos com nossos braços estendendo-se para uma variedade de recursos e nossas cabeças calculando todos os tipos de possibilidades. Apesar de todo esse esforço, às vezes a sorte ainda pode não estar do nosso lado. E há o IRS, a Górgona do mundo dos impostos que constantemente nos examina com seus numerosos olhos de cobra.

Muitas pessoas geralmente ficam bastante deprimidas durante o tempo de declaração de impostos, temendo o imposto Gorgon e suas regras implacáveis. Adivinhem? Não tem que ser assim. Abaixo está uma lista e discussão detalhada das deduções fiscais por conta própria que muitos contribuintes podem ignorar. Esta lista não tem o objetivo de encorajá-lo a inventar despesas comerciais falsas e burlar o sistema, mas, ao contrário, ajudará você a obter todas as suas deduções fiscais legítimas e a ser capaz de olhar para o imposto Górgona e dizer "Rá! Você não pode me auditar! "

Determinando seu status de autônomo

Estas são algumas diretrizes importantes que o IRS usa para determinar se alguém é um indivíduo autônomo ou empregado:

Trabalhadores por conta própria	Empregado
Define seu próprio horário de trabalho	Disse quando e onde trabalhar
Compra e usa seus próprios suprimentos	Dado ou orientado a comprar suprimentos
Anuncia seu negócio	Não anuncia o negócio
Não recebe benefícios trabalhistas	Os benefícios do trabalhador geralmente são fornecidos
Pago por uma taxa fixa (nenhum imposto é retido)	Recebe um salário regular e certos impostos (medicamentos, previdência social e impostos de renda) são normalmente retidos
Paga por todas as despesas de negócios (refeições, quilometragem, espaço de trabalho, etc)	Não paga pelas despesas comerciais ou geralmente é reembolsado pelas despesas comerciais
Contratado para um determinado contrato ou projeto	Contratado indefinidamente
Disponível para seu mercado relevante	Trabalha para apenas um empregador

1. Despesas de publicidade

A maioria das pessoas está ciente das despesas dedutíveis na mídia publicitária óbvia, como anúncios em jornais, brochuras, cartões de visita, folhetos, pôsteres, hospedagem de sites, etc. No entanto, existem outras formas de marketing e promoção que podem ser indiretas, mas podem legitimamente também se qualificam como publicidade comercial.

Deduções fiscais comumente esquecidas:

• Cartões de Natal
• Patrocínio escolar
• Workshops
• Seminários

Os cartões de festas que você envia aos seus clientes são um bom exemplo de publicidade indireta. Embora os cartões não digam "Meu estúdio de ioga é o melhor em Sacramento" ou "Por favor, continue a vir ao meu spa", eles criam uma imagem positiva para o seu negócio, bem como promovem um melhor relacionamento entre você e os clientes em a longo prazo.

Patrocinar a equipe esportiva ou o rali escolar de seu filho é outra despesa de publicidade válida, especialmente se o nome ou logotipo de sua empresa estiver impresso nos uniformes ou em outros produtos que eles usam. Contanto que você possa provar uma conexão clara entre seu negócio e seu patrocínio, o IRS verá isso como uma despesa de negócios dedutível.

Por último, mas não menos importante, a realização de um workshop ou seminário é outra forma inteligente e legítima de promover o seu negócio e, portanto, as despesas nessas atividades são dedutíveis do imposto de renda.

Cenário 1: A Sra. Torta de Abóbora é dona de uma loja de materiais para panificação. Um dia resolve dar um workshop especial de decoração de bolos de noiva, utilizando os produtos da sua loja. Isso concederá exposição ao seu negócio e possivelmente levará a um aumento nas vendas; assim, ela pode deduzir os custos deste workshop como despesas de publicidade.

Grande exceção: quando você oferece seu serviço gratuitamente para promover seu negócio, você não pode deduzir o valor do seu tempo como despesa de publicidade.

Cenário 2: O Sr. Casper Whisperer, um adivinho, acaba de abrir uma nova loja psíquica. Para atrair clientes em potencial e divulgar sua habilidade de clarividência, ele oferece serviço gratuito de leitura de mãos todos os sábados. Mesmo que o Sr. Whisperer normalmente cobre US $ 100 por hora por esse tipo de serviço, ele não poderá receber US $ 100 como dedução de imposto. Publicidade com tempo e suor não é dedutível.

2. Presentes de negócios

Sempre que você dá um presente a seus clientes, clientes em potencial, funcionários ou parceiros de negócios, isso é um presente de negócios e uma dedução comercial válida. A má notícia é que não importa o valor do presente ou quantas cestas de frutas você envia para o mesmo cliente. De acordo com o IRS, esta é a regra:

Os presentes empresariais têm franquia de até US $ 25 por pessoa por ano.

Você pode comprar uma garrafa de vinho de $ 200 para sua amada secretária, mas $ 25 é toda a dedução que você receberá com este presente de negócios. Você pode dar ao seu cliente três presentes de Dia dos Namorados, Natal e aniversário, mas ainda assim, a dedução máxima para o que você gastou neste cliente especial é de $ 25.

Deduções fiscais comumente perdidas:

• Presentes de negócios dados a pessoas que também têm um relacionamento pessoal com você
• Custos incidentais relacionados

Cenário 1: a irmã do Sr. Harry Toothfairy é florista. Todas as semanas, ela arranja um lindo vaso de rosas para ele, para colocar na sala de espera de seu consultório odontológico. No final do ano, ele compra um ingresso para o show de Justin Bieber só para agradecê-la por ser tão doce. Verdade, ela é sua irmã; ela não é sua cliente, nem funcionária, e não tem um negócio relacionado à odontologia. Mesmo assim, as flores dela tornaram a clínica odontológica dele muito mais agradável e, portanto, ela ajudou a cuidar do negócio dele de certa forma. É por isso que o ingresso de Justin Bieber é um presente de negócios, e o Sr. Toothfairy tem direito a uma dedução fiscal de $ 25.

Cenário 2: a Sra. Simone Smith envia uma caneca de café HubPages para a Sra. Om Paramapoonya simplesmente porque ela sempre foi uma Hubber incrível. A caneca está lindamente embrulhada e enviada de São Francisco a Sacramento. Nesse caso, a HubPages pode deduzir o embrulho para presente e o envio pelo correio como custos adicionais além do limite de $ 25.

Presentes que não contam

• Se você distribuir amostras grátis de seus produtos para clientes em potencial, poderá deduzir os custos como suprimentos ou estoque, não como presentes comerciais.
• Se você der presentes ao seu cliente e à esposa dele, não poderá contá-los como dois presentes de negócios. O IRS considerará marido e mulher como uma pessoa.
• Um presente ou doação para uma instituição de caridade não se qualifica como um presente comercial.

Mantendo o controle de seus presentes comerciais

Às vezes, quando você deixa de fornecer registros para certas despesas comerciais, o IRS pode permitir que você estime o valor delas. Essas despesas geralmente incluem equipamento comercial, suprimentos ou quaisquer custos necessários que pareçam razoáveis ​​para terem sido realmente incorridos. No entanto, o imposto Gorgon geralmente não é tolerante com presentes comerciais. A menos que você tenha registros para provar, o IRS provavelmente presumirá que os custos foram inventados e você receberá dedução zero.

Portanto, certifique-se de guardar os recibos de todos os presentes de negócios que comprou e também de escrever as seguintes informações no verso de cada recibo: data de entrega, descrição do presente, nome do destinatário, relação comercial entre você e o destinatário e motivos comerciais para o presente.

Por exemplo, o Sr. Harry Toothfairy escreveria no recibo do ingresso de Justin Bieber:

3. Despesas de viagens de negócios

O que define viagens de negócios?

Sempre que você precisar se ausentar de seu escritório normal e ficar em um local distante por mais de um dia para fins comerciais, isso é viagem de negócios de acordo com o "dicionário do IRS". NÃO é a distância que o define, mas o tempo que você tem para ficar longe de seu local de trabalho normal. Se você voar de São Francisco para Los Angeles às 6h para negociar um contrato comercial e voltar às 13h do mesmo dia, não poderá deduzir sua passagem aérea como um custo de viagem de negócios, mas terá de categorizá-la como "transporte comercial". Em termos simples, as viagens de negócios incluem pelo menos uma noite de descanso.

Despesas típicas de viagens de negócios:

• Passagem aérea
• Aluguel de automóveis
• Tarifa do táxi
• Taxas de ônibus / metrô
• Taxas de hospedagem
• Refeições

As deduções fiscais comumente esquecidas incluem despesas incidentais que são necessárias para sua viagem de negócios, como taxas de passaporte, lavanderia, dicas de concierge, taxas de serviços de comunicação (telefone, fax, etc.) e custos de envio separado de produtos ou amostras que você não pode trazer com você no avião.

Quais despesas de viagem não são dedutíveis?

Quaisquer despesas totalmente desnecessárias e não relacionadas ao seu negócio.

Cenário 1: Enquanto tinha suas pinturas expostas em uma galeria famosa na Itália, o Sr. Vincent Earless decide visitar um teatro de ópera próximo e comprar um par de botas Versace para sua esposa. Sua viagem à Itália pode ser uma verdadeira viagem de negócios, mas são despesas pessoais e, portanto, não dedutíveis.

Cenário 2: A Sra. Lovie Dovie participará de uma conferência de negócios de três dias no Japão. Ela pede ao marido para fazer esta viagem com ela porque ela precisa desesperadamente de apoio emocional. A Sra. Dovie não poderá deduzir a passagem aérea do marido ou qualquer uma de suas despesas no Japão porque ele não é seu funcionário ou consultor profissional. Embora o apoio emocional dele possa capacitá-la a lidar com a conferência com mais confiança, sua presença ali não constitui diretamente um propósito comercial.

4. Despesas de educação empresarial

Não importa se o que você aprende é exigido por regulamentos legais ou não; se for necessário ou útil em seu comércio, os custos de sua educação são dedutíveis de impostos. As despesas de educação empresarial geralmente incluem taxas de matrícula e livros. Mas adivinha? A educação nem sempre tem que ocorrer em uma sala de aula típica.

Deduções fiscais comumente perdidas:

• Workshops ou seminários
• Taxas de admissão à galeria ou museu
• Pesquisa
• Taxas da biblioteca
• Recolha de documentos
• CDs
• DVDs
• Despesas de viagens relacionadas à sua educação empresarial

Cenário 1: a Sra. Loveleen Netgeek, dona de uma loja online, precisa dirigir de Reno até San Francisco para participar de um seminário sobre tendências de marketing na Internet. Devido ao horário tardio do seminário, ela também terá que pernoitar em um hotel. Quaisquer custos de participação neste seminário (taxa de admissão, livros, DVDs, etc.) são despesas de educação de negócios dedutíveis. Além disso, ela pode deduzir todos os custos de hospedagem, consumo de combustível e refeições nesta viagem como despesas de viagem de negócios.

Cenário 2: o Sr. Romeo Montague, um historiador do drama e autor, está escrevendo um livro intitulado "Peças de Shakespeare no Teatro Moderno". É impossível para o Sr. Montague terminar este livro apenas sentado em seu sofá e permitindo que o fantasma de Shakespeare o inspire. Como uma pesquisa completa é muito necessária, ele gasta uma fortuna em coleções de DVDs, ingressos de teatro, taxas de admissão em museus e muitos outros documentos educacionais. Felizmente, ele não terá que ir à falência por causa disso; essas despesas de pesquisa são dedutíveis de impostos.

Quais despesas de educação são indedutíveis?

Você não pode deduzir os custos de sua educação se precisar dela para atender aos requisitos mínimos de uma empresa ou para se qualificar para uma nova carreira. Em outras palavras, seu aprendizado pode ser qualificado como "educação empresarial" apenas quando você já está nesse campo de negócios.

Além disso, às vezes você pode sentir que determinada educação realmente tem um impacto positivo em seus negócios e deveria ser dedutível nos impostos, mas o IRS pode não pensar assim. Tudo se resume a esta questão: esse curso ou material educacional está relacionado fundamentalmente ao seu negócio? Pense nisso e dê a si mesmo uma resposta honesta antes de tentar convencer o IRS a conceder-lhe uma dedução fiscal.

Cenário 3: Mr. Big Wig, um cabeleireiro, não tem ninguém para cuidar de seu novo cachorro enquanto ele está no trabalho. Isso significa que ele tem que levar Rosemary, seu amado cachorrinho Chihuahua, ao seu salão de beleza. Infelizmente, Rosemary acabou sendo a encarnação do diabinho. Ela bagunça o equipamento dele e faz seu negócio de banheiro onde quer. Quando ele decide mantê-la em uma gaiola, ele tem que ouvir seu grito estridente o dia todo. O cachorrinho deixa ele e seus clientes loucos, então o Sr. Wig decide fazer um curso de treinamento de cães, na esperança de ser capaz de lidar com seu chihuahua de forma mais eficaz. É um ótimo curso, certo. Ele pode finalmente pedir a Rosemary que pare de gritar e mastigar seus secadores de cabelo. Como resultado, ele pode administrar seu negócio com muito mais facilidade. Ele pode deduzir o curso de treinamento de cães como uma despesa de educação empresarial? Infelizmente não.O curso não tem absolutamente nada a ver com técnicas de cabeleireiro, habilidades de atendimento ao cliente ou gerenciamento de salão de beleza.

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Deduções de Home Office